現場檢查是證券交易場所履行一線監管職責的重要方式。12月6日，全國股轉公司表示，今年以來，已聯合地方證監局對26家掛牌公司開展現場檢查，有效增強了自律監管的主動性、全面性和震懾力。

從現場檢查的情況來看，全國股轉公司指出，多數企業掛牌以來，公司合規能力逐步提升，逐步提高公司治理水平，完善內部控制制度，能夠規范履行基本的信息披露義務，新三板對中小企業的規范培育功能得到有效發揮。在檢查過程中，也發現部分掛牌公司存在財務基礎薄弱、內部控制制度執行不到位等問題。

另外，股轉公司已根據現場檢查結果，“點對點”督促相關掛牌公司積極整改規范，逐家跟進落實情況，確保現場檢查真正發揮“促規范、壓整改、防風險”的有效作用。對個別涉嫌違規的公司，將根據情節輕重采取相應監管措施。

值得一提的是，全國股轉公司進一步表示，在前期對部分掛牌公司開展現場檢查的基礎上，不斷創新監管機制，探索出“日常審查+公開問詢+現場檢查”的現場監管與非現場監管聯動模式。

“完善現場檢查制度有三個方面的好處：一是有利于充分發揮新三板行政監管和自律監管的協同作用，形成提高掛牌公司質量的監管合力;二是有利于及時發現在信息披露、公司治理和內部控制合規性等方面存在的問題，進一步督促券商履行好對掛牌公司的輔導責任;三是有利于增強對新三板企業監管的主動性、全面性和威懾力，加強對違規企業的處罰和懲戒，優化市場生態環境，全面提升掛牌企業的質量。”華財新三板研究院副院長、首席行業分析師謝彩對記者表示。

針對現場檢查中發現的共性問題，全國股轉公司還指出，將在提高掛牌公司質量的總體安排下進行重點分析，并于近期開展提高財務規范性專項行動，通過研討倡議、自查改進和專項培訓等方式，夯實公司的財務規范基礎，提高信息披露質量。由此可見，為積極應對深化新三板改革，股轉公司對掛牌公司質量提出了更高要求。

“新三板市場全面深改的成功，關鍵在于掛牌公司質量的提高。為積極應對和深化新三板市場的改革，現場檢查將作為提高市場整體質量的重要抓手。”銀河證券做市業務總部負責人楊筱燕博士在接受記者采訪時表示，以往掛牌企業在財務數據真實性、關聯方資金占用、信息披露等方面的違規最多。

在楊筱燕看來，這次加大監管檢查力度，以問題和風險為導向，一是有利于壓實風險防范責任，分層分類防控風險，確保改革的成功;二是強化中介監管，持續改善守法環境。加強對主辦券商、持續督導機構、會計事務所等中介機構的自查自糾和監督，提高違規成本，優化生態市場環境。

關鍵詞： 新三板 提質增效 掛牌公司