深陷債務(wù)危機(jī)近兩年的堅(jiān)瑞沃能終于迎來(lái)轉(zhuǎn)機(jī)。

12月29日晚間,堅(jiān)瑞沃能發(fā)布公告稱(chēng),第二次債權(quán)人會(huì)議及出資人組會(huì)議于12月27日召開(kāi),《重整計(jì)劃(草案)》、《出資人權(quán)益調(diào)整方案》均獲會(huì)議通過(guò),同日,堅(jiān)瑞沃能管理人向陜西省西安市中級(jí)人民法院提交了《裁定批準(zhǔn)重整計(jì)劃的申請(qǐng)書(shū)》,西安中院作出了《民事裁定書(shū)》,批準(zhǔn)堅(jiān)瑞沃能重整計(jì)劃。

“從開(kāi)始啟動(dòng)破產(chǎn)重整以來(lái)，各項(xiàng)工作都推進(jìn)的比較艱難，現(xiàn)在終于有了實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展。此次重整方案獲準(zhǔn)后，相關(guān)各方將按照相關(guān)程序推進(jìn)，公司的發(fā)展終于迎來(lái)曙光。”堅(jiān)瑞沃能相關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)記者表示，若重整順利完成，公司則將解決債務(wù)困局，迎來(lái)重生。

公司迎來(lái)一線生機(jī)

堅(jiān)瑞沃能的前身是陜西堅(jiān)瑞消防股份有限公司，于2005年4月份注冊(cè)成立，2010年9月份在深交所掛牌。2016年2月份堅(jiān)瑞沃能采取現(xiàn)金+發(fā)行股份方式，以52億元交易對(duì)價(jià)收購(gòu)深圳沃特瑪100%股權(quán)，從一家消防器材公司轉(zhuǎn)型為動(dòng)力電池企業(yè)。

近年來(lái)，堅(jiān)瑞沃能面臨嚴(yán)峻的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)危機(jī)，由于公司整體產(chǎn)品較為單一、市場(chǎng)占有率不足，且國(guó)家對(duì)公司所涉及的動(dòng)力電池產(chǎn)品的補(bǔ)貼力度有所下降，公司經(jīng)營(yíng)日趨困難。

2018年4月1日，堅(jiān)瑞沃能公開(kāi)承認(rèn)，公司已出現(xiàn)債務(wù)逾期的情況，公司面臨償債風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)日常經(jīng)營(yíng)造成影響。至此，堅(jiān)瑞沃能債務(wù)危機(jī)爆發(fā)。

債務(wù)危機(jī)爆發(fā)以來(lái)，堅(jiān)瑞沃能及深圳子公司沃特瑪?shù)膫鶆?wù)負(fù)擔(dān)過(guò)于沉重，導(dǎo)致資金鏈緊張，使公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)陷入停滯。

雖然堅(jiān)瑞沃能廣泛嘗試了債務(wù)重組、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者幫助下屬工廠恢復(fù)生產(chǎn)等自救措施，但因公司及深圳沃特瑪涉及債務(wù)規(guī)模太大，短期內(nèi)無(wú)法徹底解決債務(wù)危機(jī)，致使生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)始終未恢復(fù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，最終導(dǎo)致公司業(yè)績(jī)出現(xiàn)巨額虧損，徹底陷入經(jīng)營(yíng)危機(jī)與債務(wù)危機(jī)。

因2017年、2018年連續(xù)兩年虧損，且2018年度財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，公司股票出現(xiàn)被暫停上市風(fēng)險(xiǎn)。因堅(jiān)瑞沃能不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，且明顯缺乏清償能力，法院根據(jù)債權(quán)人陜西凱瑞達(dá)實(shí)業(yè)有限公司的申請(qǐng)，于2019年9月30日依法裁定受理堅(jiān)瑞沃能重整一案。

“作為國(guó)內(nèi)最早從事新能源汽車(chē)動(dòng)力電池研發(fā)并率先實(shí)現(xiàn)規(guī)模化生產(chǎn)和批量應(yīng)用的企業(yè)之一，堅(jiān)瑞沃能的重整工作受到了各級(jí)政府、法院的高度重視和大力支持。”上述負(fù)責(zé)人告訴《證券日?qǐng)?bào)》記者，為促進(jìn)重整成功，避免公司破產(chǎn)清算，管理人在法院的監(jiān)督和指導(dǎo)下，嚴(yán)格按照《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定履行相關(guān)職責(zé)，“一方面委托公司原經(jīng)營(yíng)管理層繼續(xù)做好經(jīng)營(yíng)管理工作，確保職工穩(wěn)定并爭(zhēng)取恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng);另一方面全力以赴做好與重整程序相關(guān)的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，確保重整程序依法合規(guī)地開(kāi)展，切實(shí)保障各方主體的合法權(quán)益。”

一般情況下企業(yè)重整投資人給企業(yè)進(jìn)行新的投資或者在原投資的基礎(chǔ)上追加投資、承擔(dān)相關(guān)債務(wù)等，可起到增加企業(yè)資金總量、改善資金結(jié)構(gòu)、降低財(cái)務(wù)費(fèi)用等效果，再加上實(shí)施新戰(zhàn)略和策略，提升企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理水平，以達(dá)到避免清算、重生發(fā)展、鳳凰涅槃的作用。

“破產(chǎn)重整不同于破產(chǎn)清算，其主要用于幫助暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難的企業(yè)，促進(jìn)資源整合，同時(shí)給企業(yè)重生和涅槃的機(jī)會(huì)。如果能夠重整成功，這對(duì)企業(yè)自身、股東、債權(quán)人及其他相關(guān)利益方來(lái)說(shuō)，都是一個(gè)好的結(jié)局。當(dāng)然，制定科學(xué)可行的方案并進(jìn)行全過(guò)程管控，避免其中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，尤為關(guān)鍵。”財(cái)稅專(zhuān)家、西北大學(xué)國(guó)際商學(xué)院客座教授仝鐵漢對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者介紹。

根據(jù)重整計(jì)劃,堅(jiān)瑞沃能擬通過(guò)轉(zhuǎn)增股份解決目前的債務(wù)危機(jī)。堅(jiān)瑞沃能擬以現(xiàn)有總股本24.33億股為基數(shù),按每10股轉(zhuǎn)增8.5股的比例實(shí)施資本公積金轉(zhuǎn)增股本,共計(jì)轉(zhuǎn)增約20.68億股股份。

承諾未來(lái)三年業(yè)績(jī)

發(fā)布重整計(jì)劃的當(dāng)天，堅(jiān)瑞沃能還發(fā)布重整投資補(bǔ)充協(xié)議。根據(jù)協(xié)議，常德中興及其指定的財(cái)務(wù)投資人作為重整投資人參與堅(jiān)瑞沃能重整，協(xié)助堅(jiān)瑞沃能完成重整目標(biāo)。上述投資人通過(guò)堅(jiān)瑞沃能出資人權(quán)益調(diào)整程序有條件受讓堅(jiān)瑞沃能實(shí)施資本公積轉(zhuǎn)增股本形成的股份17.34億股，并收購(gòu)堅(jiān)瑞沃能6.1億元債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)，共向堅(jiān)瑞沃能提供7.1億元資金。其中，常德中興將支付自有資金3.3億元，相應(yīng)取得堅(jiān)瑞沃能股份不超過(guò)11.92億股、收購(gòu)堅(jiān)瑞沃能6.1億元債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)中46.48%的份額。

重整完成后，常德中興將成為堅(jiān)瑞沃能的第一大股東，為維持堅(jiān)瑞沃能重整后穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，常德中興承諾自其在堅(jiān)瑞沃能重整程序中認(rèn)購(gòu)的股票到賬之日起三十六個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其所持有的堅(jiān)瑞沃能的股票。

“常德中興負(fù)責(zé)堅(jiān)瑞沃能重整后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理。” 上述負(fù)責(zé)人告訴《證券日?qǐng)?bào)》記者。

根據(jù)協(xié)議，常德中興承諾在常德中興作為重整后公司主要股東以及堅(jiān)瑞沃能所在行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)、政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境均未發(fā)生重大不利變化的前提下，通過(guò)包括但不限于改善生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、注入其他經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)等各類(lèi)方式，自2020年1月1日至2022年12月31日期間堅(jiān)瑞沃能實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)合計(jì)不低于3億元。若因常德中興原因?qū)е律鲜龀兄Z未實(shí)現(xiàn)的，常德中興應(yīng)當(dāng)在堅(jiān)瑞沃能2022年度報(bào)告披露后三個(gè)月內(nèi)以現(xiàn)金方式向堅(jiān)瑞沃能補(bǔ)足。

“資金背后有智慧、資金背后有資源。隨著新的資金進(jìn)入，會(huì)給企業(yè)帶來(lái)新思路、新措施。加之隨著新能源汽車(chē)的發(fā)展，中國(guó)動(dòng)力電池市場(chǎng)需求量也會(huì)進(jìn)一步增加，企業(yè)重整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)值得期待和關(guān)注。”仝鐵漢表示。

關(guān)鍵詞： 債務(wù)重整 方案獲準(zhǔn) 堅(jiān)瑞沃